1、部门沿革：学校审计工作随学校发展逐步规范化。2008年以前，学校审计职能依托相关职能部门开展，未设立独立机构。为适配高校内审工作规范发展需求，学校推进机构专业化建设，先后经历合署办公、职能整合等阶段。后续学校优化治理架构，2008年正式设立审计职能部门，独立履行校内审计监督职责。历经多轮机构调整，审计处职能持续完善，聚焦财务收支、内控建设、经济责任等审计工作，逐步形成规范化、常态化的内部审计工作体系。
2、主要职责：
学校审计处依规开展各项审计业务，对学校财务预算的编制、执行及决算情况进行全面审计，核查专项教育资金、科研经费的来源与使用去向，监督固定资产日常管理与实际使用状况，对基本建设等各类工程项目开展专项审计，按规定组织开展领导干部经济责任审计工作，客观核查履职期间经济事项。结合学校实际拟定并组织实施各类审计工作规章制度。持续监督校内内部控制体系的完善程度与执行成效，常态化开展风险排查与管控工作，保障学校各项经济活动规范、有序运行。
3、正职领导一览表
2008-2026年审计处正职领导一览表
部门名称 |
姓名 |
职务 |
任职时间 |
备注 |
审计处 |
吕耀林 |
处长 |
2008年1月-2017年3月 |
|
审计处 |
刘建新 |
处长 |
2017年3月-2019年9月 |
|
审计处 |
赵 烨 |
副处长 |
2019年9月-2026年4月 |
主持工作 |
审计处 |
郑瑞收 |
处长 |
2026年4月-至今 |
（责任部门：审计处）
第一节 审计制度建设
一、基本情况
审计处依照国家及北京市教育系统内部审计相关法规要求，结合学校办学与内部治理实际，在学校审计工作领导小组统筹下，形成党委统一领导、审计处牵头、各部门协同配合的工作机制，推动各项审计制度落地执行。
二、制度一览表
学校现有内部审计相关制度文件共计6项，涵盖综合管理、业务实施、质量管控、整改运用等类别，同时配套专项工作机制文件，形成全方位、系统化的内审制度体系，具体明细如下：
序号 |
修订时间 |
制度名称 |
主要内容 |
1 |
2016年6月 |
《经济责任审计联席会议制度》 |
规范经济责任审计工作，加强相关部门之间的协调配合，形成良好的联动协作机制。 |
2 |
2021年5月 |
《内部审计工作实施办法（修订）》 |
学校内审工作综合性纲领制度，明确审计处机构定位、工作职责、权限、工作程序及责任追究等核心内容。 |
3 |
2022年4月 |
《建设工程管理审计实施办法》 |
覆盖学校基建、修缮工程全过程审计管理，规范建设工程审计流程，严控工程造价、防范工程管理风险。 |
4 |
2023年3月 |
《审计整改工作实施办法》 |
建立审计整改台账管理、对账销号、督查问责、结果运用长效机制，压实审计整改主体责任。 |
5 |
2023年12月 |
《处级领导干部经济责任审计实施办法》 |
规范学校处级领导干部经济责任审计工作，健全经济责任审计联席会议工作机制，强化干部履职监督。 |
6 |
2024年4月 |
《预算执行与决算审计实施办法》 |
专门规范学校预算执行、财务决算全流程审计工作，提升预算管理水平和决算编制质量。 |
第二节 审计业务工作
一、内部审计
2023年3月成立学校审计工作领导小组，由党委书记、校长担任组长，其他班子成员任副组长，党政办公室、党委巡察办公室、党委组织部、纪检监察办公室、人事处、计划财务处、资产管理处、后勤基建处、审计处等部门主要负责人为成员。领导小组办公室设在审计处，办公室主任由审计处处长兼任。学校审计处为独立设置的内部审计机构，在学校党委、校长直接领导下，依照国家法规、上级规定及校内制度开展工作，依法独立履行审计职责。
二、各类审计统计表
学校建立健全常态化、规范化审计统计与台账管理制度，坚持“项目全覆盖、数据可追溯、资料可备查”的工作原则，安排专人专职负责审计数据归集、汇总、分析、归档工作。2008年至2025年主要审计情况如下：
上级主管部门共对我校共计开展8次各类审计工作，涉及校领导经济责任、预算执行、内部控制、平抑资金等方面，学校的经费使用管理进一步科学规范。
1.接受上级部门审计情况
序号 |
审计年份 |
项目名称 |
收入金额（万元） |
支出金额（万元） |
审计问题数 |
审计建议数 |
1 |
2017 |
北京市教育委员会对北京工业职业技术学院院长2014年度至2016年度任期经济责任的审计报告 |
42,890.36 |
38,107.12 |
17 |
17 |
2 |
2017 |
北京市教育委员会对北京工业职业技术学院2016年度预算执行与决算的审计报告 |
42,890.36 |
38,107.12 |
14 |
14 |
3 |
2018 |
北京市教育委员会对“北京工业职业技术学院院长任期经济责任的审计”的后续审计报告 |
— |
— |
5 |
5 |
4 |
2019 |
北京市教育委员会对北京工业职业技术学院“2015-2016、2016-2017及2017-2018学年度学生食堂价格平抑资金专项审计报告 |
— |
— |
4 |
4 |
5 |
2022 |
北京市教育委员会对北京工业职业技术学院2021年度预算执行与决算的审计报告 |
38,424.63 |
38,424.63 |
11 |
11 |
6 |
2022 |
北京市教育委员会对北京工业职业技术学院2021年度内部控制的审计报告 |
— |
— |
5 |
5 |
7 |
2023 |
中共北京市委审计委员会办公室北京市审计局对北京工业职业技术学院2020年度至2022年度党委书记、院长任职期间经济责任审计报告 |
38,421.72 |
36,279.30 |
15 |
15 |
8 |
2024 |
北京市教育委员会对北京工业职业技术学院2020-2021学年度、2021-2022学年度、2023年9月至12月及2023年北京高校学生食堂价格“平抑资金”专项审计报告 |
— |
— |
1 |
1 |
自2009年以来，审计处共开展12次校级和所属单位年度预算执行与决算审计，并对审计发现的问题提出相关改进意见和建议。
2.预算执行与决算审计情况
序号 |
审计年份 |
收入金额（万元） |
支出金额（万元） |
审计问题数 |
审计建议数 |
1 |
2009 |
23,394.32 |
20,626.81 |
14 |
14 |
2 |
2010 |
26,496.37 |
26,496.37 |
5 |
5 |
3 |
2011 |
21,011.27 |
26,496.37 |
5 |
5 |
4 |
2012 |
32,481.48 |
31,881.83 |
27 |
27 |
5 |
2014 |
39,717.52 |
35,595.45 |
9 |
9 |
6 |
2015 |
39,717.52 |
40,669.20 |
14 |
14 |
7 |
2016 |
33,641.20 |
40,819.99 |
13 |
13 |
8 |
2019 |
37,377.10 |
34,471.14 |
7 |
7 |
9 |
2020 |
38,859.94 |
37,084.76 |
14 |
14 |
10 |
2021 |
37,827.18 |
34,840.69 |
9 |
9 |
11 |
2024 |
39,338.46 |
37,323.09 |
14 |
14 |
12 |
2025 |
44,433.01 |
42,131.09 |
8 |
8 |
合计 |
414,295.37 |
408,436.79 |
139 |
139 |
|
自2008年开始，审计处共对134人次领导干部进行经济责任审计。在审计工作中以领导干部任职期间本单位财务收支以及有关经济活动的真实、合法和绩效为基础，对学校任命的领导干部在任职期间或离开现职岗位后，其在审计期间内履职尽责及经济责任情况依法依规开展任中或离任审计并作出评价。
3. 校领导干部经济责任审计情况
序号 |
审计年份 |
审计人数 |
审计金额（万元） |
审计问题数 |
审计建议数 |
1 |
2008 |
3 |
2,952.39 |
5 |
5 |
2 |
2012 |
13 |
37,332.96 |
71 |
71 |
3 |
2013 |
8 |
5,652.12 |
35 |
35 |
4 |
2014 |
20 |
65,278.85 |
48 |
48 |
5 |
2015 |
7 |
4,843.25 |
38 |
38 |
6 |
2016 |
8 |
6,656.20 |
11 |
11 |
7 |
2018 |
26 |
59,189.17 |
115 |
115 |
8 |
2019 |
10 |
10,080.74 |
2 |
2 |
9 |
2020 |
10 |
9,785.67 |
53 |
53 |
10 |
2021 |
14 |
20,070.14 |
41 |
41 |
11 |
2022 |
8 |
21,309.86 |
47 |
47 |
12 |
2025 |
7 |
6,903.33 |
23 |
23 |
250,054.68 |
489 |
489 |
为规范学校基本建设、维修改造工程的监督管理、规范实施、控制造价工作，审计处委托专业造价咨询机构，对历年竣工项目开展了结算审计工作。自2017年到2015年，共计审核工程项目286个，累计审减费用达到1,858.42万元，为学校节约了财政资金。
4. 工程审计情况
序号 |
审计年份 |
项目数量 |
报审金额（万元） |
审增/减金额（万元） |
审定金额（万元） |
1 |
2017 |
82 |
5,557.35 |
575.87 |
4,981.48 |
2 |
2018 |
42 |
4,873.75 |
688.38 |
4,185.37 |
3 |
2019 |
52 |
3,937.82 |
207.45 |
3,730.37 |
4 |
2020 |
8 |
72.87 |
3.75 |
69.12 |
5 |
2021 |
28 |
903.73 |
53.62 |
850.11 |
6 |
2022 |
18 |
1,319.31 |
74.93 |
1,244.38 |
7 |
2023 |
12 |
868.31 |
57.97 |
810.34 |
8 |
2024 |
13 |
836.18 |
59.9 |
776.28 |
9 |
2025 |
31 |
2,146.11 |
136.55 |
2,009.56 |
合计 |
20,515.44 |
1,858.42 |
18,657.02 |
||
随着职业教育的快速发展，学校先后获批各类职业教育改革发展项目，在承担任务的同时也获得了大量的资金支持。为加强对重大项目（政策）落实情况的监督检查，审计处探索性地开展重大项目审计工作，为项目规范管理提供了有效支持。
5. 项目审计情况
序号 |
审计 年份 |
审计项目名称 |
实际投入 （万元） |
实际支出 （万元） |
审计 问题数 |
审计 建议数 |
1 |
2008 |
关于实训基地建设-移动通信实训室决算的审计报告 |
105.02 |
105.02 |
0 |
0 |
2 |
2008 |
关于实训基地建设-电子工艺技术实训工程建设决算的审计报告 |
197.2 |
197.2 |
0 |
0 |
3 |
2008 |
关于实训基地建设-建筑工程系CAD实训中心扩建决算的审计报告 |
113.4 |
113.28 |
0 |
0 |
4 |
2008 |
关于实训基地建设-计算机多媒体专业实验室决算的审计报告 |
106 |
105.74 |
0 |
0 |
5 |
2008 |
关于实训基地建设-创新人才选拔计划-中青年骨干教师培养计划决算的审计报告 |
24 |
24 |
0 |
0 |
6 |
2008 |
关于实训基地建设-人才培养计划-北工职院教师职业道德建设决算的审计报告 |
14 |
14 |
0 |
0 |
7 |
2008 |
关于实训基地建设-人才培养计划-教师教育技能和实践技能培养计划决算的审计报告 |
258.9 |
258.9 |
0 |
0 |
8 |
2008 |
关于实训基地建设-人才引进计划-北工职院人才引进决算的审计报告 |
15 |
15 |
0 |
0 |
9 |
2008 |
关于实训基地建设-学术创新团队计划-高等教育普及化下北京高职院校发展研究决算的审计报告 |
30 |
30 |
0 |
0 |
10 |
2008 |
人才强教-学术创新团队计划-矿山工作面安全生产检测监控系统的研制开发决算的审计报告 |
50 |
4.19 |
0 |
0 |
11 |
2010 |
信息化建设-网络安全体系及数学资源平台建设项目资金决算的审计报告 |
125 |
124.01 |
0 |
0 |
12 |
2010 |
专业建设-高职市级重点专业-通信技术项目资金决算的审计报告 |
200 |
198.9 |
0 |
0 |
13 |
2010 |
实训基地建设-高职实训基地建设-数控技术实训基地项目资金决算的审计报告 |
300 |
299.3 |
0 |
0 |
14 |
2010 |
实训基地建设-高职实训基地建设-汽车检测与维修技术实训基地项目资金决算的审计报告 |
300 |
280 |
0 |
0 |
15 |
2010 |
实训基地建设-高职实训基地建设-工程测量技术实训基地项目资金决算的审计报告 |
300 |
297.07 |
0 |
0 |
16 |
2010 |
基建设施改造-学生公寓供电改造工程项目资金决算的审计报告 |
162.95 |
162.95 |
0 |
0 |
17 |
2012 |
科研基地-科技创新平台-煤矿安全生产技术研究平台项目资金决算的审计报告 |
100 |
100 |
0 |
0 |
18 |
2012 |
实训基地建设数字摄影测量实训室（扩建）项目资金决算的审计报告 |
161.5 |
160.5 |
0 |
0 |
19 |
2012 |
关于人才强教深化计划-教学技能项目资金决算的审计报告 |
44.5 |
44.5 |
0 |
0 |
20 |
2012 |
人才强教深化计划-学术团队项目资金决算的审计报告 |
28.91 |
28.91 |
0 |
0 |
21 |
2013 |
北京工业职业技术学院教务处教改项目预算执行情况审计报告 |
— |
664.16 |
6 |
6 |
22 |
2013 |
北京工业职业技术学院高等职业教育专业教学资源库中央财政专项资金财务收支审核报告 |
650 |
308.05 |
2 |
2 |
23 |
2013 |
北京工业职业技术学院高等职业教育专业教学资源库专项资金审计报告 |
1249.98 |
1082.05 |
2 |
2 |
24 |
2014 |
关于信息化建设-数字化校园（二期）项目资金决算的审计报告 |
503.74 |
496.2 |
0 |
0 |
25 |
2015 |
关于实训基地-京西地区工程地质勘察中心建设（改革试点）项目资金决算的审计报告 |
328.58 |
325.93 |
0 |
0 |
26 |
2020 |
职业教育云计算技术与应用专业教学资源库《大数据技术应用》课程子项目专项审计报告 |
16 |
16 |
0 |
0 |
27 |
2023 |
北京工业职业技术学院北京市特色高水平职业院校其他收入（企业投入）认定专项报告 |
1,267.68 |
— |
0 |
0 |
28 |
2024 |
北京工业职业技术学院“中国特色高水平高职学校和专业建设计划”项目审计报告 |
41,477.03 |
40,262.23 |
0 |
0 |
29 |
2024 |
北京工业职业技术学院北京市特色高水平骨干专业（群）项目验收审计报告 |
1,575.34 |
1,543.40 |
0 |
0 |
30 |
2024 |
北京工业职业技术学院北京市特色高水平骨干专业（群）项目/北京市特色高水平实训基地验收审计报告 |
9,035.74 |
8,899.46 |
0 |
0 |
31 |
2024 |
北京工业职业技术学院北京市特色高水平实训基地验收审计报告 |
1,639.06 |
1,606.65 |
0 |
0 |
32 |
2025 |
北京市第三批特色高水平工程师学院-大疆无人机测绘工程师学院验收审计报告 |
2,311.44 |
2,298.57 |
0 |
0 |
33 |
2025 |
北京市第三批特色高水平骨干专业（群）-智能安全法务专业群验收审计报告 |
1,777.82 |
1,777.36 |
0 |
0 |
合计 |
64,468.79 |
61,843.53 |
||||
为加强和规范“放管服”背景下的科研经费管理，审计处对科研经费使用的真实性、规范性和有效性开展审计工作。累计审查项目542个，对发现的问题提供相关整改意见和建议。
6. 科研审计情况
序号 |
审计 年份 |
审计项目数量（个） |
年初经费余额（万元） |
本年收入（万元） |
本年支出（万元） |
年末经费结余（万元） |
审计问题数 |
审计建议数 |
1 |
2012 |
280 |
0 |
696.6 |
— |
— |
3 |
3 |
2 |
2013 |
32 |
0 |
593.95 |
544.74 |
49.21 |
23 |
23 |
3 |
2015 |
35 |
0 |
162.5 |
128.89 |
33.61 |
7 |
7 |
4 |
2024 |
195 |
157.32 |
56.75 |
58.52 |
155.55 |
4 |
4 |
合计 |
157.32 |
1509.8 |
732.15 |
238.37 |
||||
自2018年开始，为贯彻落实《行政事业单位单位内部控制规范》要求，审计处组织开展学校整体风险评估、内控评价工作。对学校单位层面和业务层面存在的风险进行梳理，对内控建设和执行情况进行评价，并提出较为切实可行的建议，有效地促进了学校内部控制管理水平。
7.内部控制与风险评估情况
序号 |
审计年份 |
审计项目名称 |
审计问题数 |
审计建议数 |
1 |
2018 |
北京工业职业技术学院2017年至2018年10月内部控制评价报告 |
4 |
4 |
2 |
2020 |
北京工业职业技术学院2019年内部控制评价报告 |
3 |
3 |
3 |
2021 |
北京工业职业技术学院2020年内部控制评价报告 |
4 |
4 |
4 |
2021 |
北京工业职业技术学院2020年风险评估报告 |
8 |
8 |
5 |
2022 |
北京工业职业技术学院2021年内部控制评价报告 |
34 |
34 |
6 |
2022 |
北京工业职业技术学院2021年风险评估报告 |
34 |
34 |
7 |
2023 |
北京工业职业技术学院2022年内部控制评价报告 |
7 |
7 |
8 |
2023 |
北京工业职业技术学院2022年风险评估报告 |
7 |
7 |
9 |
2024 |
北京工业职业技术学院2023年内部控制评价报告 |
5 |
5 |
10 |
2024 |
北京工业职业技术学院2023年风险评估报告 |
5 |
5 |
11 |
2025 |
北京工业职业技术学院2024年风险评估报告 |
5 |
5 |
12 |
2025 |
北京工业职业技术学院2024年内部控制评价报告 |
5 |
5 |
自2008年开始，审计处组织协调职能部门及二级学院开展各项自查自纠工作，主要涉及教育收费、“小金库”专项治理、内部审计质量等事项共计23次，为学校日常管理排除重大风险隐患。
8.自查自纠情况
序号 |
审计年份 |
审计事项 |
审计问题数 |
整改 措施 |
1 |
2008 |
北京工业职业技术学院关于开展2008年教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
2 |
2009 |
北京工业职业技术学院关于开展2009年春季教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
3 |
2009 |
北京工业职业技术学院关于开展“小金库”专项治理自查自纠工作的情况报告 |
1 |
1 |
4 |
2009 |
北京工业职业技术学院关于开展2009年秋季教育收费自查工作的报告 |
3 |
3 |
5 |
2010 |
北京工业职业技术学院关于2010年预算执行情况自查自纠结果的报告 |
5 |
5 |
6 |
2010 |
北京工业职业技术学院关于开展2010年春季教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
7 |
2012 |
北京工业职业技术学院关于开展2012年春季教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
8 |
2014 |
北京工业职业技术学院关于开展2014年春季教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
9 |
2014 |
北京工业职业技术学院关于开展2014年秋季教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
10 |
2014 |
北京工业职业技术学院关于开展2013年度工会经费自查工作的报告 |
3 |
3 |
11 |
2015 |
北京工业职业技术学院关于开展2015年秋季教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
12 |
2016 |
北京工业职业技术学院关于开展2016年秋季教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
13 |
2017 |
北京工业职业技术学院关于开展2017年秋季教育收费自查工作的报告 |
0 |
0 |
14 |
2019 |
北京工业职业技术学院高校违规教育收费自查情况报告 |
0 |
0 |
15 |
2020 |
北京工业职业技术学院教育乱收费摸查情况的报告 |
0 |
0 |
16 |
2022 |
北京工业职业技术学院2022年教育收费自查自纠工作报告 |
2 |
2 |
17 |
2022 |
北京工业职业技术学院关于开展涉企违规收费专项整治工作的自查报告 |
0 |
0 |
18 |
2022 |
北京工业职业技术学院内部审计项目质量自查情况报告 |
4 |
4 |
19 |
2023 |
北京工业职业技术学院2023年教育收费自查自纠情况报告 |
0 |
0 |
20 |
2023 |
北京工业职业技术学院内部审计项目质量自查情况报告 |
2 |
2 |
21 |
2024 |
北京工业职业技术学院内部审计项目质量自查情况报告 |
1 |
1 |
22 |
2025 |
北京工业职业技术学院关于开展专项整改行动的自查报告 |
1 |
1 |
23 |
2025 |
北京工业职业技术学院关于2025年教育收费自查自纠工作情况的报告 |
0 |
0 |
三、审计咨询与服务
学校审计处还承担相关审计业务的咨询与服务工作。重点围绕日常业务、制度优化、风险防控、业务培训等方面提供专业支持，预判各类风险、开展审计业务指导。